- äº?一三年一至十月财政预算执行情å†?/li>
- 来源:县财政局党委 点击次数ï¼?script type="text/javascript" src="/images/searchqjdwgkgovcnclickdefaultashxid15385.js"> 发布日期ï¼?013-11-14
äº?/span>0一三年一至十月财政预算执行情å†?/span>
我县的财政工作在县委、政府的正确领导下,在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下,在上级财政部门的关心、支持、帮助下,财税部门坚持以科学发展为主题、以加快转变经济发展方式为主线,实施积极的财政政策,紧紧围绕全县经济社会发展目标和财政工作重点,按照“促增长、调结构、保民生、推改革”的要求,严格执行县第十六届人民代表大会第一次会议批准的年初预算。在收支矛盾较为突出的情况下,多方筹集调度资金,保证了工资发放及资金需求,促进了全县经济社会各项事业的健康发展。现将财政预算执行情况通报如下ï¼?/span>
一、辖区内总收入完成情å†?/span>
一至十月辖区内总收入完æˆ?/span>334658万元,比上年同期298140万元å¢?/span>36518万元,增12.25%,其中:中央级收入完æˆ?/span>246094万元,省级收入完æˆ?/span>13276万元,市级收入完æˆ?/span>559万元,县级收入完æˆ?/span>74729万元,其中:国税部门完成县级收入17951万元,比上年同期16086万元å¢?/span>11.59%,地税部门完成县级收å…?/span>42550万元,比上年同期37436万元å¢?/span>13.66%,财政部门完成县级收å…?/span>14228万元,比上年同期10858万元å¢?/span>31.04%ã€?/span>
二、上划中å¤?/span>“两税”完成情况
上划中央“两税”完成情况:一至十月上划中å¤?ldquo;两税”累计完成230188万元, 比上年同æœ?/span>209498万元å¢?/span>20690万元, å¢?/span>9.88%。其中:增值税ï¼?/span>75%)完æˆ?/span>47940万元,比上年同期43663万元å¢?/span>4277万元, å¢?/span>9.80%;消费税完成182248万元,比上年同期165835万元å¢?/span>16413万元,增9.90%ã€?/span>
三、地方公共财政收支完成情å†?/span>
地方公共财政预算收入完成74729万元,为年初预算æ•?/span>92020万元çš?/span>81.21%,比上年同期64380万元å¢?/span>16.07%。地方公共财政预算支出完æˆ?/span>294570万元,为年初预算332881万元çš?/span>88.49%,比上年同期272784万元å¢?/span>7.99%ã€?/span>
四、预算执行分æž?/span>
(一)收入方面:收入虽同比略有增长,但与年初目标任务的序时进度仍有一定差距ã€?/span>地方公共财政预算收入完成74729万元,同比增16.07%,蹋序时åº?span lang="en-us">2.12个百分点。税收收入完æˆ?span lang="en-us">57114万元,比上年同期å¢?span lang="en-us">12.45%,占地方公共财政预算收入的比重为76.43%。非税收入完æˆ?span lang="en-us">17615万元,同比增29.62%,占地方公共财政预算收入的比重为23.57%ã€?/span>
1、分税种看,税收收入虽保持稳步增长,但主体税种中只有企业所得税达到序时进度,其他税收大部分未完成序时进度,完成得较差的是营业税,仅完成年初预算数的52.46%,同比减5.97%,主要原因是县内各房地产开发小区上年度完工项目较多,建安营业税集中于上年缴纳,而今年完工项目少,营业税同比增势不足,与之相关的房产税、城镇土地使用税、土地增值税也随之同比减收。因此,要完成年初预定的收入目标任务,财税部门将面临较大的困难ã€?/span>
增值税完成15980万元(改增增值税完成101万元),完成年初预算数的77.72%,同比增9.70%。其中:烟草行业增值税完成50198万元,为地方创造税æ”?span lang="en-us">12549万元,同比增åŠ?span lang="en-us">1341万元,增11.96%。冶金行业增值税完成5135万元,为地方创造税æ”?span lang="en-us">1284万元,同比减æ”?span lang="en-us">504万元,减28.19%ã€?/span>
城市维护建设税完æˆ?span lang="en-us">13834万元,完成年初预算数çš?span lang="en-us">72.43%,同比增23.64%。城市维护建设税主要来源于烟草行业,烟草行业提供的城市维护建设税完成12128万元,占城市维护建设税的87.67%。作为附加税收的城市维护建设税其增长原因主要是会泽烟厂依托强大的集团优势,企业效益好,上缴的增值税、消费税同比增幅较大,带动城市维护建设税同比增加ã€?/span>
2、分行业看,税收å‘?/span>“三增三减”趋势ï¼?ldquo;三增”为烟草、机械交通、能源行ä¸?span lang="en-us">;“三减”为冶金行业、建材行业、化工行业ã€?/span>
一至九æœ?ldquo;两烟”实现总税æ”?span lang="en-us">271069万元,为县级提供税收34163万元,占县级地方公共财政预算收入çš?span lang="en-us">45.72%,同比增18.38%ã€?/span>
“两电”实现总税æ”?span lang="en-us">3371元,为县级提供税æ”?span lang="en-us">1085万元,占县级地方公共财政预算收入çš?span lang="en-us">1.45%,同比增56.34%。其中:以礼河电厂实现收å…?span lang="en-us">2806万元,提供县级税æ”?span lang="en-us">915万元;滇东会泽分局实现税收565万元,提供县级税æ”?span lang="en-us">170万元。增长的原因主要是上年由于气候干旱,水库蓄水少,为确保春耕生产,以礼河电厂一季度处于停产状况,只有少量零星税收,今年水库蓄水情况有所好转,以礼河发电厂发电量增加,上网电量同比上升ã€?/span>
驰宏公司实现总税æ”?span lang="en-us">11345万元,为县级提供税收3960万元,占县级地方公共财政预算收入çš?span lang="en-us">5.30%,同比减9.94%。由于国内经济处于持续低迷状态,企业效益难以企稳回升,加之驰宏锌锗股份有限公司上半年销售锌精矿,销售收入减少,因此提供的税收同比减收较大ã€?/span>
3、一至十月企业所得税16%部分完成2810万元,同比增28.43%。按曲财é¢?span lang="en-us">[2004]3号文市对我县企业所得税考核基数还原计算,我县企业所得税100%部分ä¸?span lang="en-us">17563万元,已完成考核基数7606万元çš?span lang="en-us">230.91%。个人所得税16%部分完成739万元,还åŽ?span lang="en-us">100%计算ä¸?span lang="en-us">4619万元,完成考核基数2482万元çš?span lang="en-us">186.10%ã€?/span>
(二)支出方面:进一步优化支出结构,加大资金整合力度,确保社会各项事业发展支出的需要。一是加大支农支出力度,支持现代农业发展,促进农民增收,农林水事务支出完æˆ?span lang="en-us">35806万元,占地方公共财政预算支出çš?span lang="en-us">12.16%;加大了对教育的投入,提高财政性教育经费占国内生产总值的比重,教育支出完æˆ?span lang="en-us">72160万元,占地方公共财政预算支出çš?span lang="en-us">24.50%;建立健全就业援助制度,支持实施更加积极的就业政策,努力扩大就业,多渠道筹集社会保障资金,支持覆盖城乡的社会保障体系建设。社会保障和就业支出完成36467万元,占地方公共财政预算支出çš?span lang="en-us">12.38%ã€?
五、预算执行中存在的困难和问题
(一)受外部经济环境及后续财源不济的影响,财政增收面临较大困难ã€?/span>2013年世界经济仍处在深度调整期,国内需求面临下行风险,经济增幅相对趋缓,受中央结构性减税政策、营业税改增值税政策、个人所得税、增值税、营业税起征点相继提高等政策性减收因素影响,财政收入的增收将面临较为严峻的形势,而我县单一的支柱产ä¸?ldquo;两烟、两电、一铅锌”,在市场行情不容乐观的情况下,企业的盈利困难,税收的大幅增长难以实现。除此之外的后续财源产业支撑不力,难以在短时期内形成支柱,对财政收入的贡献力度不大ã€?/span>
(二)新增支出逐年增长,财政保障能力受到严峻考验ã€?/span>随着财政保障范围不断扩大,收支矛盾进一步加大,刚性支出需求逐年增加。近年来不断出台的各项增资政策,如公务员津补贴改革、教师绩效工资改革、公共卫生及事业单位绩效工资改革、新增艰苦边远地区津贴等,不断增加财政支出的压力,今年即将补发的公务员津补贴及事业单位绩效工资增资,经初步测算将新增支出è¿?/span>14000万元,保工资、保运转支出的逐年增加,使我县çš?ldquo;吃饭财政”受到严峻考验ã€?/span>
(三)收支矛盾日益突å‡?/span>ï¼?/span>财政收支平衡基础脆弱ã€?/span>由于教育、科技、民生等法定支出以及政法部门经费保障地方配套支出的标准提高,贯彻落实中央省市确定的关于支持经济社会发展和改善民生等一系列重大政策措施,需要财政在落实扩大内需投资项目建设配套、推动中小学教育结构布局调整、保障性住房建设、加大社会保障力度、小康示范村、整乡推进建设等方面增加大量的投入,各方面对财政支出需求的期望值很高,虽然近年æ�?/span>非税收入增长较快,但实际形成可用财力增加不多,难以缓解资金紧张的局面,财政资金供给与需求矛盾仍然十分突出ã€?/span>
(四)地方政府债务压力巨大,财政风险加剧ã€?/span>随着偿债高峰期的到来,我县每年支付国开行及各专业银行贷款利息达7000万元左右,财政债务风险加剧,已成为影响县级财政正常平稳运行的突出问题ã€?/span>
六、下步工作思路
(一)促财源,稳增长,不断增强财政发展后劲ã€?/span>一是充分发挥财政调控职能,综合运用税收、奖励等政策工具,建立完善财政扶持重点企业、纳税大户发展的政策引导、资金投入和激励机制,加快培植新兴财源,着力构建多元化、多层次、后续有力的财源结构,夯实财政增收基础。二是准确把握国家投资方向和鼓励发展的产业政策趋势,主动与上级部门沟通衔接,加大项目和资金的争取力度,获得上级更多的支持。三是大力支持中小企业发展。落实中小企业财税优惠政策,特别是对效益好、污染少、税收贡献大的中小企业进行重点扶持。四是创新招商引资方式,支持发展高新产业,培育优势支柱产业,推进工业化进程;围绕城乡农业发展特点,调整和优化产业结构,推进产业化经营。五是多渠道解决中小企业融资难问题,制定相关财税配套政策,鼓励、吸引民间资金参与中小企业生产和功能性项目建设,支持中小企业发展ã€?/span>
(二)抓收入,强征管,确保收入实现应收尽收ã€?/span>一是坚持以组织财政收入为中心,科学分解落实财政收入任务,完善责任考核制度。加大对收支形势的分析预测,密切关注预算执行动态,努力挖掘增收潜力。二是进一步强化税收征管措施,抓好主体税种及零散税源的征收管理,加强对重点税源的监控,堵塞税收漏洞,严防收入流失,确保税收收入目标落实到位。三是进一步强化综合治税机制,切实做到“抓大、管小、堵漏、拓æ–?rdquo;,坚持扩张总量与优化结构并重,努力保证财政收入质量。四是继续深化收支两条线管理改革,推行非税收入征管信息化管理,健全非税票据领用缴销制度,努力做到应收尽收、及时入库ã€?/span>
(三)重民利,保民生,着力优化财政支出结构ã€?/span>一是突出做好保障工资发放和机构正常运转。优先保障财政供养人员工资足额发放,保障组织机构正常运转和各项工作的正常开展,不断推进社会管理创新。二是突出提升社会公共服务能力,持续加大对农业、教育、科技、医疗卫生、住房保障等社会事业投入,推进基本公共服务均等化,促进社会和谐。三是努力降低行政运行成本,压缩行政、事业单位一般性开支,从严控制“三公”经费支出。四是全力服务重点工程、重大项目建设,确保重点项目资金调度到位,加大对重点项目的支持力度ã€?/span>
(四ï¼?/span>促改革,强管理,构建阳光透明的公共财æ”?/span>ã€?/span>
一是加强财政资金使用监督。重点抓好惠农补贴、转移支付、政府采购监管、社会保障等专项资金跟踪监管,加大事前审核、事中监督、事后检查的力度,建立财政规范运行的跟踪监督机制。二是加强财政支出绩效评价。按ç…?ldquo;科学发展、效率优å…?rdquo;的工作思路,全面推行财政支出绩效评价,严把“目标设置、绩效跟踪、绩效评价、结果应ç”?rdquo;环节,重点加强对政府投资项目的监管,建立财政支出绩效评价指标体系。三是健全财政监督机制。按ç…?ldquo;分级管理、权责明确、规范透明、相互制衡、运转高æ•?rdquo;的监管机制,加强政府经济监督部门间的协作,形成监督合力。四是进一步完善部门预算、国库集中支付、非税收入收缴等管理机制,围绕预算编制、预算执行和绩效评价等关键环节,加快应用支撑平台建设,提升信息化对财政科学化精细化管理的保障能力ã€?/span>
在后二个月的工作中,我们将在县委、政府的坚强领导下,以十八大精神为指导,深入贯彻落实科学发展观,坚定信心、扎实工作,迎难而上,奋发拼搏,为推动我县加快转型跨越发展、全面建设小康社会做出新的更大贡çŒ?/span>!